金融硕士#2017金融硕士考点巴塞尔协议[中公]

类目：三人行考研网>金融硕士>正文

时间：2016-12-1518:49:08

以下是三人行2017金融硕士考点？巴塞尔协议 ，以供考生参考复习 。

？2：巴塞尔协议

一 、巴塞尔协议Ⅲ

由27个国家银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会2010年9月12号宣布
，各方代表就《巴塞尔协议Ⅲ》的内容达成一致
。作为全球银行业的资本新规，《巴塞尔协议Ⅲ》将于全球流动性标准仪器成为金融危机后重要金融改革举措 ，《巴塞尔协议III》几经波折，终于2013年1月6日发布其最新规定。新规定放宽了对高流动性资产的定义和实施时间 。

《巴塞尔协议Ⅲ》
，重要内容在于提高了全球银行业的最低资本监管标准，主要内容：

1.提高资本充足率要求。巴塞尔协议III对于重要一级资本充足率
、一级资本充足率的最低要求有所提高 ，引入了资本留存资本
，提升银行吸收经济衰退时期损失的能力，建立与信贷过快增长挂钩的反周期超额资本区间 ，对大型银行提出附加资本要求
，降低“大而不能倒”带来的道德风险
。

2.严格资本扣除限制。对于少数股权、商誉 、递延税资产、对金融机构普通股的非并表投资
、债务工具和其他投资性资产的未实现收益、拨备额与预期亏损之差 、固定收益养老基金资产和负债等计入资本的要求有所改变 。

3.扩大风险资产覆盖范围
。提高“再资产证券化风险暴露 ”的资本要求
、增加压力状态下的风险价值、提高交易业务的资本要求 、提高场外衍生品交易(OTCderivatives)和证券融资业务(SFTs)的交易对手信用风险(CCR)的资本要求等。

4.引入杠杆率 。为弥补资本充足率要求下无法反映表内外总资产的扩张情况的不足，减少对资产通过加权系数转换后计算资本要求所带来的漏洞 ，推出了杠杆率
，并逐步将其纳入第一支柱
。

5.加强流动性管理，降低银行体系的流动性风险 ，引入了流动性监管指标
，包括流动性覆盖率和净稳定资产比率。同时，巴塞尔委员会提出了其他辅助监测工具 ，包括合同期限错配
、融资集中度、可用的无变现障碍资产和与市场有关的监测工具等 。

一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%，“重要
”一级资本占银行风险资产的下限将从现行的2%提高到4.5%
。新的一级资本规定在2013年1月至2015年1月间执行。总资本充足率要求在2016年以前仍为8% 。

增设总额不得低于银行风险资产的2.5%的“资本防护缓冲资金”
，在2016年1月至2019年1月之间分阶段执行
。此后，“重要 ”一级资本 、一级资本
、总资本充足率分别提升至7.0%、8.5%和10.5%。

提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间 ，由各国根据情况自行安排
，未明确具体实施安排 。