金融硕士#2017金融硕士考研究生#商业银行资产管理考点解析

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时间：2016-06-2517:28:39

资产管理理论，是传统的商业银行管理理论 。早期商业银行家认为银行的负债主要取决于客户的存款 ，银行对此没有决定权
，是被动的
。而商业银行可以主动安排自己的资金运用，合理安排资产结构 ，过资产业务获得尽量高的利润
，并保证资产的流动性和安全性。银行管理关键在资产管理，在既定负债所决定的资产规模前提下 ，实现资产结构的优化 。　　根据资产管理理论的分类
，主要可以分为三个方面：

1 、商业贷款理论

商业贷款理论，又叫真实票据理论
。商业贷款理论认为 ，银行的资金，来源于客户的存款
，而这些存款是要经常提取的。银行只能将资金短期使用，而不能发放长期贷款或进行长期投资 。其次 ，只有商业贷款能满足银行的既能保持安全性
，又有收益，并具有短期贷款性质的要求
。

2
、可转换理论

可转换理论认为：银行的贷款不能仅依赖于短期和自偿性。只要银行的资产能在存款人提现时随时转换为现金 ，维持银行的流动性
，就是安全的，这样的资产不管是短期还是长期 ，不管是否有自偿性
，都可以持有 。可转换理论的产生，是商业银行资产的范围扩大 ，业务经营更加灵活。但是在市场参与者竞相抛售证券时
，银行很难不受损失地将所有证券顺利转让
。

3、预期收入理论

预期收入理论认为：商业银行的贷款，应当根据借款人的预期收入或现金而制定的还款计划为基础。只要借款人的预期收入有保证 ，即使它是长期贷款，或是不能很快转换的资产
，也不会给银行带来流动性问题 。该种理论为中长期设备贷款 、分期付款的消费贷款和房屋抵押贷款提供了依据，但是银行将经营建立在对借款人未来收入的收入的？上 ，承担了信用风险
。

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