金融硕士#2016考研究生金融硕士#名词解释练笔[二十]

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时间：2016-06-2609:06:59

在考研冲刺的阶段，对于金融硕士的复习要根据题型进行专项复习 ，一个一个题型的掌握住，将所有的知识系统化
，知道哪些知识容易出成哪种题型，才会让自己的复习效果更进一步。下面是关于名词解释常出的知识点练笔 。　　1、内幕交易

内幕交易主要包括下列行为：

①内幕人员利用内幕信息买卖证券 ，或者根据内幕信息建议他人买卖证券的行为

②内幕人员向他人泄漏内幕信息
，使他人利用该信息获利的行为

③非内幕人员过不正当的手段或者其他途径获得内幕信息，并根据该内幕信息买卖证券 ，或者建议他人买卖证券的行为。这里的内幕人员
，是指上市公司的董事会 、监事会人员及其他高级管理人员，证券市场的主管机关和证券中介机构的工作人员 ，以及为该上市公司服务的律师、会计师等能够接触或者获得内幕信息的人员
。

2
、关联交易

关联交易就是企业关联方之间的交易。根据财政部1997年5月22日颁布的《企业会计准则..关联方关系及其交易的披露》的规定、在企业财务和经营决策中 。如果一方有能力直接或间接控制
，共同拧制另一方或对另一方施加重大影响，则视其为关联方如果两方或多方受同一方控制 ，也将具视为关联方
。凡以上关联方之间发生转移资源或义务的事项
，不论是否收取价款，均破视为关联交易。

3 、过度包装

股份公司借上中的机会进行适当的包装 ，有利于塑造更好的企业形象，增强对投资者的吸引力 。然而
。有些公司为了多募集资金
，在改制和发行过程中，不认真挖掘企业的特点与优势 ，而是在财务数据上弄虚作假
，在文字介绍上哗众取宠，冠之以.这个第一.
、.那个之最.等 ，误导投资者。这种现象就被称为过度包装 。

4、操纵市场行为

证券市场中的操纵中场行为
，是指个人或机构背离市场自由竞争和供求关系原则，人为地操纵证券价格 ，以引诱他人参与证券交易
，为自己牟取私利的行为
。中国证监会于1996年11日颁布的《关于严禁操纵证券市场行为的通知》，对操纵市场的行为进行了明确界定。

这类行为包括：

(1)过合谋或者集中资金操纵证券市场价格

(2)以散布谣言 ，传播虚假信息等手段影响证券发行 、交易：

(3)为制造证券的虚假价格
，与他人串通，进行不转移证券所有权的虚买虚卖

(4)以自己的不同账户在相同的时间内进行价格和数迢相近
、方向相反的交易

(5)出售或者要约出售其并不持有的证券 ，扰乱证券市场秩序

(6)以抬高或压低证券交易价格为目的，连续交易某种证券

(7)利用职务便利
，人为地压低或者抬高证券价格

(8)证券投资咨询机构及股评人十利用媒介及其他传播手段制造和传播虚假信息，扰乱市场正常运行

(9)上市公司买卖或与他人串通买卖本公司的股票 。

5、新兴市场(EmergedMarkets)

指的是发展中国家的股票市场
。按照国际金融公司的权威定义。只要一个国家或地区的人均国民生产总值(GNP)没有达到世界银行划定的高收入国家水平 ，那么这个国家或地区的股市就是新兴市场 。有的国家
，尽管经济发展水平和人均GNP水平已进入高收入国家的行列，但由于其股市发展滞后 ，市场机制不成熟
，仍被认为是新兴市场。

6 、成熟市场(DevelopedMarkets)

是与新兴市场相对而言的高收人国家或地区(即发达国家或地区)的股市
。

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